抵押率，又称垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估值之比。不要反其道而行之。比如房贷80万，房价100万，抵押率80%。合理确定抵押率是抵押贷款管理的重要组成部分。
银行在确定抵押率时，一般应考虑以下因素：
1.贷款风险。贷款风险和抵押率正变化。抵押率越高，风险越大，抵押率越低，风险越小。因此，对于风险较大的贷款，贷款人使用降低抵押率来降低风险；如果风险小，抵押率可以更高。
二.借款人的声誉。一般情况下，对于资产实力不足、结构不当、信誉差的借款人，抵押率应该更低。相反，抵押率可以更高。
3.抵押物的品种。由于抵押物的品种不同，它们的占用风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占用风险和处分风险较大的抵押物，抵押率应该较低，否则可以定得较高。
四.贷款期限。贷款期限越长，抵押期限越长，抵押期间的风险越大。所以抵押率要低一些。但抵押期短，风险小，抵押率高。
抵押率的另一种理解是抵押人愿意承担的债务金额与抵押物的价值之比。从这个角度来说，在银行，客户办理抵押时，抵押率越高越好，最好是100%但银行需要自行控制贷款比例和抵押物价值比例，一方面控制贷款和抵押物价值比例，另一方面防止客户对抵押物进行二次抵押融资。
